2014-05-23
请问专家：对于药品回扣问题，变相为捐赠助医经费，究竟该不该收? 答：这个是有文件规定不允许的。但暗里资助医生出国或其他行为屡禁不止。......
2014-05-23
请问专家：内审做基建项目的预决算，或者由内审委托中介机构做(单位未配备相关人员)预决算合规吗?有相关依据吗? 答：这个是可以委托的，一是有关文件在提到全过程或工程审计时，可以委托有资质的中介公司来进行。二是......
2014-05-23
请问专家：内审对日常经费支出报销签字、绩效工资表复核、药品计划采购签署意见等是否属于医院内审职责? 答：个人认为，一般的发票支出签字，工资复核不应由审计人员的职责，这是财务复核岗的要求。但也要看支出额，比如......
2014-05-23
请问专家：目前部分医院的采购招标流程并不是十分规范，整个招标过程还有许多尚待改善的地方。如：招标前没有对投标供应商进行资格预审;没有对采购物资进行市场询价程序，报价格式不规范;标书投递及开标方式不符合要求等......
2014-05-23
请问专家：医院实行信息化管理后，药品购销存的管理流程如何审计，药品会计的工作内容如何规范，有相关规范的流程? 答：药品规范的流程在之前的相关答疑已回答了很多，可以查看历史答疑进行参考。......
2014-05-23
请问专家：医院经济合同是否必须由一个部门统一管理?如果合同都是主管院长签字，是否每份合同后都要附上法定代表人的授权委托书? 答：从规范管理的角度，应由统一的部门进行管理。由副院长签字，可以由内部发行文件授......
2014-05-23
请问专家：2013年我院为了创三甲，请了不少专家来我院指导工作，医院就出专家劳务费，每一次支付就是填一张报销单就给予支付了。现在三甲已通过评审，支付专家劳务费还是这样，请问这样做合规吗? 答：如果出专家劳务的费用......
2014-05-23
请问专家：医院经济合同都应经内审吗? 答：个人认为不用的。要看单位内部规定，如果工作量太多，可以调整起审的金额。合同的签定的职责在于职能部门，审计部门会签应是重大经济合同。......
2014-05-23
请问专家：医用耗材如何审计?需要具体到每一项日常采购的价格吗? 答：医用耗材审计主要是要关注他们的流程和程序，有些医院参与询价，应没有强行要求。......
2014-05-23
请问专家：我院参加政府公开招标采购 ，经评委评排在第一的设备，因其型号为多年前投产产品、多项主要参数已落后、不符合医院使用要求，我们能不认定评选结果吗? 答：这个问题要分开来看。第一种情况，从叙述的内容看，有......
医院对基建项目采购物资事前的询价从审计角度有没有相应的法规和要求？
2014-05-23
请问专家：医院对基建项目采购物资事前的询价从审计角度有没有相应的法规和要求? 答：这个没有明确的要求，询价只是价格审计中诸多方法的一种。审计部门可以通过市场询价的方法了解不同供货厂商的报价，并通过比价后......
2014-05-23
请问专家：供应商免费提供设备，我们必须购买其试剂，这样合规吗?要履行什么手续呢?合同的签订期限有相关规定吗?最长不能超过几年?我们最长的合同10年，也有5年的，这样合规吗? 答：这种方式不太规范，是不符合公平竞争原......
关于调整审计人员工作补贴实施范围和标准的通知，医院可以执行吗？
2014-05-23
请问专家：关于调整审计人员工作补贴实施范围和标准的通知(人社部发[2011]20号)，医院可以执行吗? 答：文件上没有明确是内部审计人员，所以得看各单位的人事部门对政策的把握程序，实践操作上，有的单位实施了，有的单位不......
因采购、招标、签订合同、验收、保管是同一个部门负责，作为审计人员如何开展工作？
2014-05-23
请问专家：因采购、招标、签订合同、验收、保管是同一个部门负责，信息不透明，所谓的领导审批、专家评选、纪委审计即时叫来现场监督等都是在圈内运行，作为审计人员如何开展工作? 答：如果要改变现状，需经领导决策后由......
