“重大项目的合同确认，需要法人签字或书面授权的代理人签字”，请问是什么文件？
答：合同在盖章的时候就成立了，根据合同法第32条“当事人采用合同书形式订立合同的,自双方当事人签字或者盖章时合同成立”。签字和盖章是选择关系，只要盖章了就成立了。法人本身是不可能执行具体意志的，需要有自然人......
问：请问专家，对于医院内部食堂的审计从哪些方面入手?审计票据要求是什么?审计风险的管控点是什么?谢谢! 答：医院内部食堂的审计一是看食堂收入管理，按照系统收费还是现金收费，这些通过内部控制了解收入的完整性。......
问：请问专家，如何核定在医院食堂窗口发生的菜、主食及外卖的现金收入完整性?进行收支配比如何取数?谢谢! 答：如果在医院食堂窗口直接交钱购买，就要看食堂对于打饭和收钱的人员是否分开，应有专门人员卖票，专门窗口收......
问：请问专家，预算定额中机械费里的人工费如何计算?如果人工费调价，机械费里的人工费还相应上调吗?谢谢! 答：预算定额中机械费里的人工费按每季度《建设工程造价信息》上公布的价格支付。如果人工费调价，机械费里的......
问：请问专家，医院各科室二次分配的绩效审计如何开展?谢谢! 答：关于医院科室的绩效管理是个新领域，也是卫计委近期重点关注的问题。关于医院科室二次分配的绩效管理有两个层面。目前按规定，二次分配是不允许的，也就......
问：请问专家，医院病历管理审计如何开展?谢谢! 答：这个题目立得很好。医院病历管理审计应注意以下几点： 一是病历的收费管理，有些地方所有的医院都是统一病历，有些医院收费员领病历时当钱买，有些医院收费，病历是通......
问：请问专家，基建的跟踪审计与竣工财务决算审计可以是同一事务所吗?有相关规定吗?谢谢! 答：这是两个不同性质的审计业务。基建的跟踪审计是关于基建的全过程审计或结算审计。如果委托是工程咨询公司，基建竣工决算......
问：请问专家，因我院的信息化比较落后，检验科的试剂管理如何进行?有相关的内控制度吗?谢谢! 答：医院检验试剂管理有以下几个方面：一是采购管理方面，可以成立小组收集有关信息，小量试用后申请，走审批流程手续。二是成本......
问：请问专家，二甲等级医院的创建对成立独立的审计部门有强制要求吗?谢谢! 答：二级等级医院评审条款有对医院审计进行要求，所以近期不少医院都成立了审计部门。......
问：请问专家，目前，随着各级政府对医疗卫生投入的增加，基层乡镇卫生院技术人员、管理人员(财务人员、审计人员)贫乏问题日益凸显，所以，加强对领导者的法规培训，加强卫生院内部管理，增加编制计划，增加管理人员、业务技术人员......
问：请问专家，有没有比较泛用的“三公”经费审计监督制度的细则?谢谢! 答：“三公”经费审计才刚刚开始，大家都在摸索开展，还没有比较泛用的细则。下一步会很快出台。......
问：请问专家，医院的内部审计职责是什么?有没有明确的规定哪些项目是审计科每年必审的?请专家列举一个必审项目。谢谢! 答：医院内部审计机构履行下列职责：(一)拟定内部审计规章制度;(二)审计预算的执行和决算;(三)......
问：请问专家，物资材料库房领取材料应履行怎样的领取流程?谢谢! 答：不同的医院领取物资材料的流程不同。举例说明：比如有个医院库存物资分两种：1、被服、印刷品等医院专用的物品，“两进两出”：货物验收后先和寄存物品......
问：请问专家，医院材料物资库和财务科怎样衔接?谢谢! 答：材料物资库和财务科怎样衔接的问题，主要是在物资材料购买和领用时，通过填写有关单据来实现同步。如库存达到预警数时(仓库管理系统提示)仓库通知供应商送货，......
问：请问专家，减少药商对医生药品回扣的措施有什么?谢谢! 答：这个是社会问题，但医院要做好内部管理。一是要按程序招标，按规定办事，程序上合规合法，这样医院就履行了管理职责。二是考虑采用防统方软件，注意大处方及开......
